終活で財産目録を作成するメリット・書き方・注意点を終活カウンセラーが解説

終活で相続にお悩みの方も多いのではないでしょうか。

相続には自分の財産を把握できる財産目録の作成がおすすめです。

本記事では、財産目録を作成する理由や具体的な書き方について紹介します。

財産目録とは

財産目録とは、自分が所有している財産の一切をわかりやすくまとめた一覧表のことです。

経済的な価値があるプラスの財産だけでなく、借金や各種ローンなどマイナスの財産も整理して記載します。

プラスの財産	マイナスの財産
現金預貯金有価証券不動産自動車貴金属骨董品宝石絵画会員権保険　など	借金住宅ローン自動車ローン　など

終活の一環として財産目録を作成しておくと、自分が所有している財産を正確に把握できるほか、万が一のときに家族の負担を軽減できます。

財産目録の作成は法律などで義務付けられているわけではありません。

ここからは、終活で財産目録を作成するメリットを3つ紹介します。

財産目録があれば家族が財産を把握しやすくなり、相続の手続きをスムーズにできます。

近頃は銀行口座以外にもネット銀行や電子マネーなど、インターネットを利用してお金を管理する人が増えているため、本人以外の人が財産を把握することは非常に困難です。

また、財産目録を作成して自分が所有する財産をすべて把握できれば、遺言書に「誰にどの財産を相続させるか」を明確に書き記すことができます。

有効な遺言書と財産目録を作成しておけば、相続における家族同士のトラブルを避けることができ、円満な相続を実現できるでしょう。

財産目録を作成することで、相続税の申告が必要かを家族が確認しやすいのもメリットです。

相続税は財産を相続したからといって申告が必要とは限りませんが、遺産総額が相続税の基礎控除を超えると申告義務が生じます。

相続税の基礎控除は以下の計算式によって算出できます。

相続税の基礎控除＝3,000万円＋（600万円×法定相続人の数）

また、現時点で相続税の申告が必要となれば、事前に相続税対策ができるメリットもあります。

通常、財産を相続する際は、プラスの財産もマイナスの財産も一緒に相続しなくてはなりません。

しかし、マイナスの財産がプラスの財産を上回るような場合は、相続人の意思により相続放棄の選択ができます。

財産目録を作成しておけば、家族は財産の状況が一目でわかるので相続放棄の判断材料になるでしょう。

財産目録には特定の書式やルールなどはなく、手書きでもパソコンでも作成できます。

自分の財産を整理してわかりやすい形で残しておくことが目的なので、あまり難しく考える必要はありません。

ここからは、財産目録の書き方をプラスの財産とマイナスの財産に分けて紹介します。

プラスの財産は、以下を参考に財産の種類や内容を細かく記載するとよいでしょう。

なお、財産の内容には財産を特定するために必要な情報を記載します。

財産の種類	財産の内容
現金	保管場所金額　など
預貯金	銀行名支店名種目口座番号口座名義金額　など
有価証券	証券会社名支店名口座番号口座名義銘柄株数評価額　など
不動産	種類用途所在地面積数量評価額利用状況　など
自動車	車種自動車登録番号車体番号　など